Аналіз фінансових показників контрагента: як зменшити ризики в ланцюзі постачання

Як уникнути ризиків в ланцюзі постачання за допомогою аналізу фінансових показників партнера 

Фінансовий аналіз компанії — дуже важлива частина роботи з контрагентами. Ці показники здебільшого є ключовими, але самі цифри та дані не мають значення, коли їх не вміти правильно аналізувати. У цій статті розповідаємо, на що спиратись під час фінансової оцінки контрагента, щоб пізнати його.

Чому перевірка фінансового стану постачальників є критично важливою для безперебійної роботи?

Починати роботу із неперевіреним постачальником і незнанням про його фінансове становище — не надто приємна і безпечна річ. Якщо постачальник має фінансові труднощі — це пряма дорога до затримок чи навіть зриву постачань, що негативно вплине на співпрацю та ваш бізнес загалом. З іншого боку, фінансово нестабільні постачальники підвищують ризик неплатежів зі свого боку: це може створити ланцюгову реакцію фінансових проблем по всьому ланцюгу постачання і поставити під загрозу ваші операції та взаємини з іншими партнерами.

Зрештою, ці проблеми можуть вплинути і на вашу репутацію. Якщо ваші клієнти стикаються з перебоями у поставках або низькою якістю товарів через проблеми постачальника, то це може негативно вплинути на їхнє сприйняття вашої компанії. Втрата довіри клієнтів через нестабільність у ланцюзі постачання може коштувати не лише репутаційних втрат, але й значних фінансових збитків.

Основні фінансові показники для оцінки надійності партнера

Якщо ви хочете перевірити реальний фінансовий стан вашого постачальника або партнера, зверніть увагу на 4 групи ключових показників, які вкажуть на стійкість контрагента або її відсутність.

Ліквідність.

Ліквідність відображає, наскільки легко та швидко актив компанії можна продати на ринку за його справжню вартість. Є декілька показників ліквідності, за якими можна аналізувати сталість юридичної особи щодо ліквідності (поточний, абсолютний, швидкий, acid test тощо).

Платоспроможність.

Цей показник вказує на те, що компанія може вчасно сплатити борг терміном більше одного року.

Кредитне навантаження.

Відношення чистого боргу до EBITDA – прибутку до вирахування витрат за відсотками, сплати податків та амортизаційних відрахувань. 

 Чиста маржа. 

Цей показник вказує на відношення валового прибутку до виторгу, тобто реального прибутку компанії.

Ці показники є узагальненими, і кожен із них містить у собі ще додаткові ідентифікатори фінансової стійкості вашого контрагента. Про це детальніше ми розповідали в іншій статті, яку можна прочитати на нашому сайті. 

Проте, аби здійснити цей аналіз, потрібно мати звіт і дані про фінансову історію та поточну діяльність компанії. Усю детальну інформацію про вашого контрагента можна знайти за допомогою аналітичної системи YouControl, а щоб отримати зведену інформацію не лише про одного партнера чи клієнта, а про тисячі одразу — варто скористатись модулем “Збагачення та аналіз даних” від YC.Market. 

YouControl. Market (YC.Market) — це новий аналітичний інструмент від компанії YouControl, який допомагає шукати нових клієнтів і партнерів та аналізувати ринок України, а також сегментувати власну базу даних за потрібними показниками.

Фінансові показники та їхній аналіз за допомогою функціоналу YC.Market

Перед вами база клієнтів і партнерів, в якій потрібно обрати надійного постачальника, який не є банкрутом, не має боргів і загалом його фінансовий стан більш ніж відповідає вашим нормам і цінностям. Аби не збирати по частинках фінансові звітності з ваших даних про кожного партнера окремо — можна скористатись функціоналом модулю “Збагачення та аналіз даних” від YC. Market, який сформує в одній таблиці актуальну фінансову історію контрагента, а також іншу важливу інформацію. 

Для формування інформації в системі або в одній таблиці, яку можна легко завантажити на свій пристрій, потрібен лише  ЄДРПОУ компаній із вашої бази. Ви отримаєте зведену інформацію, в якій побачите важливі фінансові показники: виторг і загальний дохід, активи компанії, інформацію про відносний приріст виторгу, гроші та еквіваленти, дострокові зобов’язання та кредити банків, інформацію про чистий прибуток і борг, відношення чистого боргу до EBITDA тощо. Уся ця інформація актуальна на момент пошукового запиту, також ви отримаєте фінансові показники за останні три роки.

Щодо аналізу фінансових показників — модуль “Збагачення та аналіз даних” містить спеціальні показники, які аналітичний відділ YouControl розробив на основі 20-ти індикаторів фінансової стійкості компанії. Мова про  “FinScore” — це індекс фінансової стійкості компанії на основі її фінансових показників. Значення індексу FinScore може варіюватись у діапазоні від D (мінімальна фінансова стійкість) до A (максимальна фінансова стійкість) залежно від значень фінансових індикаторів компанії. Це допоможе швидко оцінити ситуацію фінансового стану контрагента.

На додаток, у зведеній таблиці можна побачити й інші показники аналізу: “MarketScore” — скоринговий індекс ринкової потужності компанії; “Експрес-аналіз” — загальний індекс, який підсумовує усі результати. Усі ці індекси виражені буквенною шкалою від А до D (якщо простими словами: A — усе добре, D — потрібна пильна увага).

Якщо ви шукаєте нового постачальника або партнера для співпраці, особливо у В2В-секторі, ви можете його знайти за допомогою суміжних модулів функціоналу YC. Market. “Аналіз ринків”: “Пошук постачальників” та “Пошук клієнтів” допоможуть наповнити вашу базу новими контрагентами. 

Чи гарантує фінансовий аналіз надійність контрагента?

Звісно, що всі дані, які ви отримуєте, не можуть бути помилковими, адже вони є у відкритих державних реєстрах. Проте майте на увазі, що вони можуть бути неповними через те, що компанії самостійно не подають цю інформацію або приховують її. Якщо ви ухвалили зважене рішення на основі фінансових показників від YouControl — не зупиняйтесь лише на них. Можливо, ваш партнер або постачальник має проблемні моменти в іншій сфері діяльності, наприклад юридичній або репутаційній.

Окрім цього, зверніть увагу, що аналітичні показники від YouControl — рекомендаційні. Низький фінансовий індекс не завжди означає проблеми або ризики: він свідчить про те, що потрібно ретельніше перевірити контрагента і вже після цього ухвалити рішення. Індекс А означає, що на момент запиту ця компанія має найкраще поєднання фінансових індикаторів серед своїх конкурентів.

Висновок

Отже, фінансова стабільність постачальників має вирішальне значення для забезпечення безперебійної роботи ланцюга постачання, а також для збереження ефективності та репутації вашого бізнесу. 

Ретельна перевірка фінансового стану вашого постачальника — ваша часткова впевненість у подальшій співпраці. Це легко зробити із функціоналом модулю “Збагачення та аналіз даних” від YC.Market, який комплексно збере дані в єдиному місці і допоможе здійснити аналіз якісніше.